Neutrale bijstellingen

bedragen x € 1.000

De kapitaallasten zijn geactualiseerd op basis van de investeringen 2024 en nieuwe kredieten 2025.

bedragen x € 1.000

Het is noodzakelijk de reserve Ruimtelijke Ontwikkeling met € 1,4 miljoen aan te vullen. Uit deze reserve dekken we onder andere de (tijdelijke) kosten van strategische grondaankopen en niet te verhalen kosten van particuliere initiatieven. Dit zijn ontwikkelingen die plaatsvinden op grond die niet van de gemeente is. Deze kosten verhalen we op initiatiefnemers via zogeheten anterieure overeenkomsten. Soms blijkt dat niet mogelijk als initiatieven uiteindelijk niet doorgaan. Ook moeten wij van de verslaggevingsregels (BBV) de kosten die ouder zijn dan 5 jaar voorzien, omdat hiervan onzeker is of we deze nog kunnen verhalen. Op basis van de nog te dekken kosten en risicoreserveringen ontstaat een tekort in de reserve van € 0,7 miljoen. Daarnaast worden eind 2025 de ontwikkelkaders voor Centrum West en Randstad aan de gemeenteraad voorgelegd. Op basis hiervan is een aanvullende storting van € 0,7 miljoen. In totaal wordt dus € 1,4 miljoen. Omdat deze kosten samenhangen met de gebiedsontwikkeling in Almere vullen we dit aan ten laste van het gerealiseerde weerstandsvermogen van het grondbedrijf.

bedragen x € 1.000

Met het Fonds Stedelijke vernieuwing investeren we in de vernieuwing van het centrum van Almere Haven en Almere Buiten, en ook bedrijventerreinen. We hebben de budgetten geactualiseerd op basis van de voortgang van de projecten. Deze kosten worden gedekt uit de reserve Fonds Stedelijke Vernieuwing, per saldo heeft dit dus geen financieel effect.

bedragen x € 1.000

De budgetten van het Fonds Verstedelijking Almere zijn aangepast op basis van de actuele stand van zaken en voortgang van de projecten. Deze worden gedekt uit de reserve Fonds Verstedelijking Almere, waardoor dit geen financieel effect heeft.

bedragen x € 1.000

We hebben de meerjarenbegroting geactualiseerd op basis van het vastgestelde Meerjaren Perspectief Gebiedsontwikkelingen Almere 2025 (MPGA). Ook hebben we het budget van 2025 bijgesteld op basis van de voortgang van de grondexploitaties in 2025.

bedragen x € 1.000

We hebben de meerjarenraming voor het kostenverhaal Oosterwold geactualiseerd op basis van de laatste stand van zaken. Via kostenverhaal betalen initiatiefnemers de ontwikkelkosten van Oosterwold. De ontvangen bijdragen worden gestort in de voorziening. Uit deze voorziening betalen we vervolgens de kosten. Voor het perspectief is dit neutraal.

bedragen x € 1.000

Als gemeente werken we mee aan gebiedsontwikkelingen waarbij de grond al in bezit is van ontwikkelaars (particuliere initiatieven). De kosten die de gemeente maakt verhalen we op deze initiatiefnemers. Afspraken hierover worden vastgelegd in zogeheten anterieure overeenkomsten. Soms duren deze ontwikkelingen erg lang. Hoewel we proberen zoveel als mogelijk voorschotbedragen in rekening te brengen, lukt dat niet altijd. Dan moeten wij de kosten voorfinancieren. Volgens de verslaggevingsregels (BBV) moeten wij uit voorzichtigheid de kosten die ouder dan 5 jaar voorzien. Hiervan is de kans namelijk groter dat we deze kosten niet meer kunnen verhalen. Dit risico is dan afgedekt. We dekken de kosten van deze voorziening uit de reserve ruimtelijke ontwikkelingen (RRO). Als we de kosten alsnog kunnen verhalen valt de voorziening weer vrij ten gunste van de RRO.

bedragen x € 1.000

In het BOSD is de regionale begroting Wmo besproken en vastgesteld. In de begroting zitten diverse bijstellingen. We lichten deze kort toe. Samenvattend verbeterd het begrote resultaat/overschot naar ongeveer € 5 miljoen in 2026 en 2027 en € 4 miljoen in 2028 en 2029. Dit overschot is ook nodig. We houden namelijk rekening met een jaarlijks voordeel van ongeveer € 5 miljoen op de regiobegroting voor de financiering van het sociaal domein in Almere. Vanaf 2028 komen we hier nog € 1 miljoen op tekort. Dit is meegenomen in het voorloop van de reserve sociaal domein.

a. We ontvangen via het gemeentefonds € 0,5 miljoen extra per jaar. Dit is vooral geld voor volumegroei Beschermd Wonen 2026. We krijgen minder dan 1% volumegroei gecompenseerd. De werkelijke volumegroei ligt hoger.

b/c. De budgetten voor Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang zijn geïndexeerd naar prijsniveau 2026. De extra kosten zijn € 0,6 miljoen. We krijgen achteraf bij de meicirculaire (2026) compensatie voor indexatie. Wij verwachten ongeveer € 2,2 miljoen te krijgen. Deze compensatie rekenen we nu al in, omdat we de kosten ook indexeren.

d. Op basis van bovenstaande bijstellingen verbeterd het begrote resultaat van de regionale Wmo begroting met € 2 miljoen. Dit storten we in de reserve sociaal domein. In 2026 en 2027 verwachten we uit te komen op een resultaat van ongeveer € 5 miljoen. Vanaf 2028 is dit ongeveer € 4 miljoen.

e. Overschotten op de regionale Wmo worden evenredig uitbetaald aan alle deelnemende gemeenten van Flevoland. Dit gebeurd met 1 jaar vertraging. Door het verbeterde resultaat neemt ook de uitbetaling aan de andere gemeenten toe.

f. de kosten van het regionale transformatiefonds zijn bijgesteld. Het gaat om extra inzet op beschermd wonen, kosten zorglandschap en proeftuin veiligheidsteams.

g. De uitbetaling van het overschot aan de regio gemeenten en de kosten van het zorglandschap worden betaald uit de reserve sociaal domein.

bedragen x € 1.000

De investering in de WKO installatie gaat waarschijnlijk niet meer door, waardoor wij de bijdrage vanuit de voorziening uit de begroting halen.

bedragen x € 1.000

Bij de tweede kwartaalrapportage is het budget veilig thuis vanaf 2026 met € 1,5 miljoen verlaagd. Dit komt omdat voor 2024 en 2025 een afspraak is gemaakt over tijdelijke extra financiering van Veilig thuis. Voor Almere ging dit om € 1,5 miljoen, dit hebben wij betaald uit de reserve sociaal domein, In de begroting hebben we ten onrechte nog structureel hogere kosten begroot en ook een structureel hogere onttrekking aan de reserve sociaal domein. Dit corrigeren we nu.

bedragen x € 1.000

Naar aanleiding van motie van de PvdA heeft de raad vanuit haar initiatievenbudget € 100.000 beschikbaar gesteld voor de subsidieregeling 'Van Groot naar Beter' in 2025. Er is echter maar € 89.800 resterend budget beschikbaar.

bedragen x € 1.000

Voor de begroting van 2026 van het jaarwerkplan worden de extra geraamde baten op basis van het nieuwe aanbesteed contract opgevoerd. Hier tegenover staan lasten in het programma openbare ruimte.

bedragen x € 1.000

Van het Rijk ontvangen we een uitkering 'Preventie met Gezag'. Voor het jaar 2025 hebben we een actuele begroting gemaakt, die volledig wordt gedekt uit die rijksbijdrage.

bedragen x € 1.000

De budgetten zijn aangepast naar aanleiding van de nieuwe CAO. Dit dekken we uit de hiervoor beschikbare stelpost uit het gemeentefonds.

bedragen x € 1.000

Jaarlijks wordt er € 25.000 gestort aan de reserve programma budget raad. We sparen hiermee een bedrag van € 100.000 voor de opkomstbevordering van verkiezingen. Elke vier jaar is het budget voor opkomstbevordering beschikbaar. In 2026 onttrekken we € 0,1 miljoen voor de gemeenteraadsverkiezingen.

bedragen x € 1.000

We verwachten dit jaar niet alle beschikbare middelen voor de energietransitie uit te geven. Daarom storten we een bedrag van € 1,3 miljoen in de reserve versnelling energietransitie.

De energietransitie vereist aanzienlijke investeringen en een flexibele aanpak om deze over meerdere jaren uit te voeren. De uitgaven zijn daarbij niet ieder jaar gelijk. Van planvorming naar uitvoering kost tijd. De bestedingen zijn in de pilotfase nog laag, maar na opschaling komt dit in een stroomversnelling en zijn veel middelen in korte tijd nodig. Daarom is bij de Programmabegroting 2025 besloten om hiervoor een reserve in te stellen. Nog niet uitgegeven middelen worden jaarlijks in deze reserve gestort, zodat deze beschikbaar blijven voor de uitvoering in latere jaren. In de eerste jaren heeft de gemeente nog beschikking over rijkssubsidies, die als eerste worden uitgegeven.

bedragen x € 1.000

Het resultaat van de jaarrekening 2024 van € 0,2 miljoen negatief. We boeken het resultaat over van de buffer.

bedragen x € 1.000

van het Rijk hebben we in 2023 een specifieke uitkering ontvangen van € 784.170 voor dekking van de extra energiekosten voor de zwembaden in Almere Stad en Almere Buiten. De werkelijke kosten waren € 351.525 lager en dit moet terugbetaald worden aan het Rijk.

bedragen x € 1.000

Het rijk heeft via een SPUK middelen beschikbaar gesteld voor het co-financieren (max. 50% van de projectkosten) voor projecten in het kader van de Regiodeal Nieuw Land. De deal bestaat uit meerdere werkpakketten. Voor werkpakket 1 Talent en werkpakket 2a Elektrificatie worden nu in totaal 7 meerjarige subsidies toegekend vanuit deze rijksmiddelen. Hiervoor passen wij nu de begroting aan.

bedragen x € 1.000

In totaal dragen wij voor € 8,2 miljoen bij aan het, door de raad vastgestelde, invetseringsprogramma PGA 2025-2027. € 1,4 miljoen van onze bijdrage is al begroot. Dit gaat vooral om geld uit het Gezond en Actief Leef Akkoord (GALA) en regulier welzijnsbudget. We begroten nu de € 6,8 miljoen die wordt betaald uit de specifieke uitkering IZA en (€ 2,4 miljoen) en de specifieke uitkering transformatie IZA (€ 4,4 miljoen).  

Het investeringsplan is samen met de zorgverzekeraar en andere partners is een bestedingsplan gemaakt. Afgesproken is dat wij als gemeente voor financieren op Pijler 1 (preventie) en pijler 6 (programmateam). Onder pijler 1 valt onder andere welzijn op recept, samen sterk in de wijk en de voorzorgcirkels.

bedragen x € 1.000

Bij de actualisatie van de meerjarenbegroting heeft een administratieve herordening van budgetten plaatsgevonden. Sommige budgetten verschuiven hierdoor over de raadsprogramma’s heen. Het betreft een veelvoud aan wijzigingen met een administratieve oorzaak.