De programmabegroting bestaat uit de volgende onderdelen:
De mutatiebegroting (PDF) | In de digitale omgeving via https://almere.pcportal.nl/ |
|---|---|
Inleiding | Zelfde informatie als de mutatiebegroting (PDF);
|
De (mutatie)begroting
Dit is de ‘officiële’ programmabegroting zoals de wet die voorschrijft. Hierin staan alle financiële veranderingen ten opzichte van de tweede kwartaalrapportage toegelicht. We vragen u om deze veranderingen goed te keuren via begrotingswijzigingen.
Programmaplan
De (financiële) beleidsvoornemens van het college staan in het programmaplan. Het programmaplan bestaat uit de volgende onderdelen:
Ambitie
We beschrijven onze doelstellingen en welke acties (speerpunten) we daar komend jaar voor uitvoeren. Met ingang van de begroting 2024 hebben we daar per onderwerp ook de doelstellingen naar aanleiding van de motie 'maak verantwoording concreet' opgenomen. Dit jaar hebben we voor een aantal programma's de doelen en te bereiken resultaten al in de hoofdtekst verwerkt. Bij de programma's Gezondheid, Jeugdhulp en een deel van Sociale voorzieningen en zorg presenteren we dus ook geen apart kopje met 'doelstellingen' meer.
Financiën
In het programmaplan krijgt u een overzicht van alle financiële veranderingen van de begroting. Het gaat zowel om de onvermijdelijke veranderingen als de beleidsmatige keuzes. De onvermijdelijke veranderingen stonden vorig jaar in de derde kwartaalrapportage. Voor de overzichtelijkheid hebben we dat nu in één document samengevoegd.
Paragrafen
Er zijn 9 paragrafen. Deze geven extra informatie over een specifiek onderwerp, bijvoorbeeld over het grondbeleid of het Fonds Verstedelijking Almere (FVA). De meeste paragrafen zijn wettelijk verplicht.
We vragen speciaal aandacht voor de paragraaf lokale heffingen. Als u de begroting goedkeurt, keurt u ook de belastingmaatregelen goed. De juridische uitwerking van die veranderingen staan in de tarievennota en belastingverordeningen. Ook die moet u vaststellen. We bieden deze tegelijkertijd aan u aan zodat u in één keer over beide documenten kunt besluiten.
Bijlagen
In de begroting zitten ook nog bijlagen. In de bijlage ‘opvolging aanvaarde moties’ kunt u lezen wat we doen met de moties die u heeft aangenomen bij P&C-documenten. Ook is in een bijlage toegelicht welke uitgangspunten en eenheden we toegepast hebben in deze begroting. In de bijlage incidentele en structurele baten en lasten laten we zien of onze begroting structureel in evenwicht is en wat de incidentele baten en lasten per programma zijn. Verder zijn ook de neutrale begrotingswijzigingen, de begrotingswijzigingen die zijn vastgesteld door het college en de kredieten opgenomen in de bijlage.
Verder is er ook een verloopstaat van de reserves en voorzieningen en een afkortingenlijst opgenomen
Digitale omgeving van de begroting
Zoals in de tabel te lezen is er daarnaast nog veel extra informatie opgenomen in de digitale omgeving.
- Totaalbegroting: per programma de budgetten en een toelichting welke activiteiten we uitvoeren
- begroting per taakveld, zoals voorgeschreven door het BBV.
- reserves en voorzieningen: de bestedingsplannen per reserve en voorziening en de begrote mutaties.